Hiểu về trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế cao cấp của ACA
Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng bao gồm các khoản trợ cấp của chính phủ để giúp mọi người thanh toán chi phí bảo hiểm y tế của họ. Một trong những khoản trợ cấp bảo hiểm y tế này là khoản tín dụng thuế cao cấp giúp trả tiền bảo hiểm y tế hàng tháng của bạn.
Theo chính quyền Trump, các nhà lập pháp đảng Cộng hòa đã dành nhiều năm 2017 để cố gắng bãi bỏ ACA và thay thế nó bằng nhiều đề xuất khác, nhưng họ không thành công.
Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm (HR1), được ban hành vào tháng 12 năm 2017, cuối cùng sẽ bãi bỏ hình phạt ủy nhiệm cá nhân của ACA, nhưng điều đó sẽ không có hiệu lực cho đến năm 2019 ( vẫn có hình phạt không được bảo hiểm vào năm 2018 ). Và giải pháp ngân sách liên tục của tháng 1 đã trì hoãn một số khoản thuế của ACA, bao gồm cả thuế Cadillac .
Nhưng nếu không, không có gì thay đổi về ACA. Giảm chi phí chia sẻ vẫn có sẵn cho người đăng ký đủ điều kiện, mặc dù thực tế rằng chính quyền Trump đã loại bỏ kinh phí cho họ vào mùa thu năm 2017 (các công ty bảo hiểm chỉ cần thêm chi phí vào phí bảo hiểm thay thế, phần lớn được bù đắp bằng khoản trợ cấp cao hơn tương ứng). Và khoản tín dụng thuế cao cấp, còn được gọi là trợ cấp cao cấp, vẫn có hiệu lực và vẫn có sẵn cho những người mua bảo hiểm thông qua trao đổi .
Khoản tín dụng / trợ cấp thuế cao cấp rất phức tạp. Để nhận được hỗ trợ tài chính và sử dụng nó một cách chính xác, bạn phải hiểu cách trợ cấp bảo hiểm y tế hoạt động.
Nếu bạn không sử dụng nó một cách chính xác, bạn có thể kết thúc trong một pickle tài chính. Dưới đây là những gì bạn cần biết để nhận được sự trợ giúp mà bạn đủ điều kiện và sử dụng trợ giúp đó một cách khôn ngoan.
Làm cách nào để đăng ký Trợ cấp bảo hiểm y tế tín dụng thuế cao cấp?
Áp dụng cho khoản tín dụng thuế cao cấp thông qua trao đổi bảo hiểm y tế của tiểu bang của bạn.
Nếu bạn nhận được bảo hiểm y tế ở bất kỳ nơi nào khác, bạn không thể nhận được khoản tín dụng thuế cao cấp (Thượng nghị sĩ Lamar Alexander và Bob Corker, cả hai đảng Cộng hòa đại diện cho Tennessee, đã giới thiệu Đạo luật tùy chọn chăm sóc sức khỏe của Mỹ năm 2017, điều này sẽ cho phép người đăng ký nhận được phí bảo hiểm tín dụng thuế cho các kế hoạch mua ngoài sàn giao dịch, trong trường hợp không có công ty bảo hiểm nào đưa ra các kế hoạch trao đổi ở một khu vực cụ thể, pháp luật đã không tiến triển trong phiên 2017, và tất cả các khu vực của quốc gia đã có kế hoạch sẵn sàng thông qua trao đổi cho năm 2018).
Nếu bạn không thoải mái khi nộp đơn xin bảo hiểm y tế thông qua trao đổi của tiểu bang, bạn có thể nhận được sự giúp đỡ từ một nhà môi giới bảo hiểm y tế được cấp phép, được chứng nhận bởi trao đổi, hoặc từ một người phụ trách tuyển sinh. Những người này có thể giúp bạn đăng ký vào một kế hoạch và hoàn tất quy trình xác minh tính đủ điều kiện tài chính để xác định liệu bạn có đủ điều kiện nhận trợ cấp hay không (miễn phí trợ giúp của họ).
Tôi có đủ điều kiện nhận trợ cấp không?
Những người làm từ 100 đến 400 phần trăm mức nghèo liên bang có thể hội đủ điều kiện nhận trợ cấp bảo hiểm y tế thuế cao cấp (ngưỡng thấp hơn là 139 phần trăm mức nghèo nếu bạn đang ở trong một tiểu bang đã mở rộng Medicaid, vì bảo hiểm Medicaid có sẵn dưới mức đó).
Mức nghèo liên bang thay đổi mỗi năm và dựa trên thu nhập và quy mô gia đình của bạn. Bạn có thể tra cứu FPL năm nay tại đây.
Bạn sẽ sử dụng số liệu FPL năm nay để nộp đơn xin trợ cấp bảo hiểm y tế năm tới. Ví dụ: nếu bạn đăng ký gói Obamacare 2018 trong thời gian đăng ký mở vào mùa thu năm 2017, HOẶC nếu bạn đăng ký bảo hiểm 2018 vào giữa năm 2018 bằng khoảng thời gian đăng ký đặc biệt (được kích hoạt bởi sự kiện đủ điều kiện), bạn sẽ sử dụng số liệu FPL từ năm 2017. Đó là vì số lượng đăng ký mở cho bảo hiểm 2018 được thực hiện vào cuối năm 2017, trước khi số FPL 2018 có sẵn. Để nhất quán, cùng một số FPL được sử dụng cho năm bảo hiểm đầy đủ.
Các số FPL mới xuất hiện mỗi năm vào cuối tháng 1, nhưng chúng không được sử dụng để xác định tính đủ điều kiện trợ cấp cho đến khi đăng ký mở bắt đầu lại vào tháng 11, để bảo hiểm có hiệu lực vào năm sau.
Đối với bảo hiểm có hiệu lực vào năm 2018, sử dụng mức FPL năm 2017, ở lục địa Hoa Kỳ (FPL cao hơn ở Alaska và Hawaii), bạn sẽ đủ điều kiện nhận trợ cấp bảo hiểm y tế với tư cách cá nhân có phạm vi thu nhập:
- $ 12,060 đến $ 48,240 cho một cá nhân (ngưỡng thấp hơn là $ 16,763 nếu bạn ở trong một tiểu bang đã mở rộng Medicaid)
- $ 16,240 đến $ 64,960 cho một cặp vợ chồng (ngưỡng thấp hơn là $ 22,823 nếu bạn ở trong một tiểu bang đã mở rộng Medicaid
- $ 24,600 đến $ 98,400 cho một gia đình bốn người (ngưỡng thấp hơn là $ 33,194 nếu bạn ở trong tiểu bang đã mở rộng Medicaid).
Nếu bạn đáp ứng được các điều kiện về thu nhập, bạn vẫn có thể không đủ điều kiện nhận trợ cấp. Đó sẽ là trường hợp nếu:
- Kế hoạch bạc giá rẻ thứ hai trong khu vực của bạn được coi là giá cả phải chăng ở mức thu nhập của bạn, thậm chí không có trợ cấp.
- Bạn đủ điều kiện cho một kế hoạch giá trị tối thiểu, giá cả phải chăng từ một chủ nhân (của bạn hoặc vợ / chồng của bạn). Lưu ý rằng khả năng chi trả của các chương trình do nhà tuyển dụng tài trợ chỉ được tính dựa trên chi phí của nhân viên, bất kể chi phí để thêm vợ / chồng và người phụ thuộc là bao nhiêu. Nhưng vợ / chồng và người phụ thuộc không đủ điều kiện nhận trợ cấp trong trao đổi nếu bảo hiểm của nhân viên được coi là hợp lý cho nhân viên và được cung cấp cho các thành viên trong gia đình. Điều này được gọi là trục trặc gia đình .
Tôi sẽ nhận được bao nhiêu tiền?
Để tìm ra số tiền tín dụng thuế cao cấp của bạn, bạn phải biết hai điều:
- Khoản đóng góp dự kiến của bạn đối với chi phí bảo hiểm y tế của bạn
Bạn có thể tra cứu điều này trong bảng ở cuối trang. Lưu ý rằng nó thay đổi mỗi năm. Tỷ lệ đóng góp năm 2018 được nêu chi tiết trong IRS Revenue Procedure 2017-36 , và thực sự giảm từ tỷ lệ đóng góp cho năm 2017 (đây là lần đầu tiên tỷ lệ phần trăm giảm từ năm này sang năm khác, thay vì tăng). - Chi phí kế hoạch sức khỏe chuẩn của bạn
Kế hoạch điểm chuẩn của bạn là gói bảo hiểm sức khỏe bằng bạc với mức phí bảo hiểm hàng tháng thấp thứ hai trong khu vực của bạn. Trao đổi bảo hiểm y tế của bạn có thể cho bạn biết kế hoạch này là bao nhiêu và chi phí là bao nhiêu. Bạn cũng có thể tự định vị nó bằng cách đơn giản nhận báo giá cho chính mình trên sàn giao dịch, phân loại chúng theo giá (thường là mặc định), và sau đó xem gói bạc giá thấp thứ hai.
Số tiền trợ cấp của bạn là sự khác biệt giữa khoản đóng góp dự kiến của bạn và chi phí của kế hoạch điểm chuẩn trong khu vực của bạn. Xem ví dụ về cách tính chi phí hàng tháng và số tiền trợ cấp của bạn ở cuối trang (nhưng biết rằng trao đổi sẽ thực hiện tất cả các tính toán này cho bạn — ví dụ chỉ để giúp bạn hiểu cách hoạt động, nhưng bạn không phải thực hiện các tính toán này để nhận tín dụng thuế cao cấp của bạn!).
Tôi có thể mua một kế hoạch rẻ hơn để tiết kiệm tiền hay tôi phải mua kế hoạch điểm chuẩn?
Chỉ vì kế hoạch điểm chuẩn được sử dụng để tính trợ cấp của bạn không có nghĩa là bạn phải mua gói chuẩn. Bạn có thể mua bất kỳ chương trình đồng, bạc, vàng hoặc bạch kim nào được liệt kê trong trao đổi bảo hiểm y tế của bạn. Tuy nhiên, bạn không thể sử dụng trợ cấp của mình để mua một kế hoạch thảm khốc .
Nếu bạn chọn một kế hoạch chi phí nhiều hơn so với kế hoạch điểm chuẩn, ngoài khoản đóng góp dự kiến của bạn, bạn sẽ trả tiền chênh lệch giữa chi phí của kế hoạch điểm chuẩn và chi phí của gói đắt hơn của bạn. Nếu bạn chọn một kế hoạch rẻ hơn so với kế hoạch điểm chuẩn, bạn sẽ trả ít hơn vì tiền trợ cấp sẽ bao gồm một phần lớn hơn phí bảo hiểm hàng tháng. Nếu bạn chọn một kế hoạch rẻ đến mức chi phí ít hơn trợ cấp của bạn, bạn sẽ không phải trả bất cứ thứ gì cho bảo hiểm y tế. Tuy nhiên, bạn sẽ không nhận được khoản trợ cấp dư thừa trở lại (lưu ý rằng mọi người ở nhiều khu vực có quyền truy cập vào các kế hoạch đồng không có phí bảo hiểm cho năm 2018 —sau khi áp dụng các khoản tín dụng thuế cao cấp của họ - do cách giảm chi phí chia sẻ đã được thêm vào phí bảo hiểm kế hoạch bạc cho năm 2018).
Nếu bạn đang cố gắng tiết kiệm tiền bằng cách chọn một kế hoạch có giá trị hành động thấp hơn, (như kế hoạch đồng thay vì gói bạc), hãy lưu ý rằng bạn có thể có đồng bảo hiểm và đồng thanh toán cao hơn khi bạn sử dụng bảo hiểm sức khỏe của mình. Nhưng trong một điều kỳ quặc khác cho năm 2018, các kế hoạch vàng ở một số khu vực thực sự rẻ hơn các kế hoạch bạc (vì chi phí cắt giảm chi phí đã được bổ sung vào phí bảo hiểm), mặc dù thực tế là các kế hoạch vàng có giá trị hành động cao hơn.
Tuy nhiên, nếu bạn có thu nhập dưới 250% FPL - và đặc biệt nếu dưới 200% FPL - hãy cân nhắc chọn gói bạc, vì giá trị actuarial của kế hoạch đó thậm chí còn tốt hơn kế hoạch vàng hoặc trong một số trường hợp, thậm chí tốt hơn so với một kế hoạch bạch kim. Đó là bởi vì có một trợ cấp khác nhau làm giảm các khoản đồng thanh toán, đồng bảo hiểm và tiền khấu trừ cho những người có thu nhập dưới 250% mức nghèo. Những người đủ điều kiện có thể sử dụng nó ngoài trợ cấp tín dụng thuế cao cấp. Tuy nhiên, nó chỉ có sẵn cho những người chọn một kế hoạch cấp bạc.
Tôi có phải đợi cho đến khi tôi nộp thuế của tôi để nhận trợ cấp vì đó là một khoản tín dụng thuế?
Bạn không phải đợi cho đến khi bạn nộp thuế. Bạn có thể nhận được tín dụng thuế cao cấp trước. Tuy nhiên, nếu bạn muốn, bạn có thể chọn nhận tín dụng thuế cao cấp của mình như một khoản hoàn thuế khi bạn nộp thuế thay vì phải trả trước. Tùy chọn này chỉ khả dụng nếu bạn đăng ký gói dịch vụ thông qua trao đổi. Nếu bạn mua chương trình của mình trực tiếp từ một công ty bảo hiểm, bạn sẽ không đủ điều kiện nhận trợ cấp trả trước, và bạn cũng sẽ không thể yêu cầu trợ cấp trên tờ khai thuế của bạn.
Nếu thu nhập của bạn quá thấp đến nỗi bạn không phải nộp thuế, bạn vẫn có thể nhận trợ cấp, mặc dù bạn sẽ không đủ điều kiện nhận trợ cấp nếu thu nhập của bạn thấp hơn mức nghèo (hoặc dưới 139% mức nghèo ở các tiểu bang đã mở rộng Medicaid).
Bất kể bạn có trợ cấp trả trước trong suốt cả năm hay một lần trên tờ khai thuế của mình, bạn sẽ cần phải nộp Mẫu 8962 cùng với tờ khai thuế của bạn. Đó là biểu mẫu để điều chỉnh (hoặc xác nhận đầy đủ) khoản tín dụng thuế cao cấp của bạn.
Làm thế nào để tôi nhận tiền?
Nếu bạn chọn nhận tín dụng thuế trả trước, chính phủ sẽ gửi tiền trực tiếp cho công ty bảo hiểm y tế nhân danh bạn. Công ty bảo hiểm sức khỏe của bạn ghi có tiền vào chi phí bảo hiểm y tế của bạn, giảm số tiền bạn sẽ trả mỗi tháng.
Nếu bạn chọn nhận tín dụng thuế cao cấp làm khoản hoàn thuế, tiền sẽ được bao gồm trong khoản tiền hoàn lại của bạn khi bạn nộp thuế. Điều này có thể có nghĩa là một khoản tiền hoàn thuế lớn. Tuy nhiên, bạn sẽ trả nhiều hơn cho bảo hiểm y tế mỗi tháng vì bạn sẽ thanh toán cả phí chia sẻ của bạn và phần chia sẻ sẽ được trợ cấp nếu bạn chọn tùy chọn thanh toán nâng cao. Nó sẽ xuất hiện ngay cả khi kết thúc, nhưng nếu bạn không đủ tiền mặt, bạn có thể thấy tùy chọn thanh toán trước thân thiện với người dùng hơn.
Tại sao đợi cho đến khi tôi nộp thuế của tôi để nhận trợ cấp?
Hầu hết mọi người không muốn chờ đợi; họ thích chọn tùy chọn thanh toán trước. Tuy nhiên, hãy cân nhắc chọn nhận trợ cấp cùng với tiền hoàn thuế của bạn nếu:
- Thu nhập của bạn rất gần 400% FPL.
- Thu nhập của bạn thay đổi theo từng năm, do đó bạn không chắc chắn bạn sẽ kiếm được bao nhiêu.
Khi trợ cấp được trả trước, số tiền trợ cấp dựa trên ước tính thu nhập của bạn trong năm tới. Nếu ước tính sai, số tiền trợ cấp sẽ không chính xác.
Nếu bạn kiếm được ít hơn ước tính, trợ cấp nâng cao sẽ thấp hơn mức cần thiết. Bạn sẽ nhận được phần còn lại dưới dạng tiền hoàn thuế.
Nếu bạn kiếm được nhiều hơn ước tính, chính phủ sẽ gửi quá nhiều tiền trợ cấp cho công ty bảo hiểm y tế của bạn. Bạn sẽ phải trả lại một phần hoặc toàn bộ tiền trợ cấp dư thừa khi bạn nộp thuế. Thậm chí tệ hơn, nếu thu nhập thực tế của bạn đã kết thúc hơn 400 phần trăm của FPL, bạn sẽ phải trả lại mỗi penny trợ cấp . Điều này có thể là hàng ngàn đô la.
Nếu bạn nhận được trợ cấp của bạn khi bạn nộp thuế thu nhập của bạn hơn là trước, bạn sẽ nhận được số tiền trợ cấp chính xác bởi vì bạn sẽ biết chính xác số tiền bạn kiếm được trong năm đó. Bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản tiền nào trong số đó .
Điều gì khác tôi cần biết về cách thức trợ cấp bảo hiểm y tế hoạt động?
Nếu trợ cấp của bạn được trả trước, hãy thông báo cho chương trình trao đổi bảo hiểm y tế của bạn nếu thu nhập hoặc quy mô gia đình của bạn thay đổi trong năm. Việc trao đổi có thể tính lại khoản trợ cấp của bạn cho phần còn lại của năm dựa trên thông tin mới của bạn. Việc không thực hiện điều này có thể dẫn đến việc nhận trợ cấp quá lớn hoặc quá nhỏ và phải điều chỉnh đáng kể số tiền trợ cấp vào thời điểm thuế.
Ví dụ về cách tính trợ cấp bảo hiểm y tế
Hãy nhớ rằng việc trao đổi sẽ thực hiện tất cả các tính toán này cho bạn. Nhưng nếu bạn tò mò về cách họ đưa ra số tiền trợ cấp của bạn, hoặc nếu bạn muốn kiểm tra lại rằng trợ cấp của bạn là chính xác, đây là những gì bạn cần biết:
- Tìm hiểu cách thu nhập của bạn so với FPL.
- Tìm tỷ lệ đóng góp dự kiến của bạn trong bảng bên dưới.
- Tính toán số tiền bạn dự kiến sẽ đóng góp.
- Tìm số tiền trợ cấp của bạn bằng cách trừ đi khoản đóng góp dự kiến của bạn từ chi phí của kế hoạch điểm chuẩn.
Tom là duy nhất với thu nhập 23.000 USD mỗi năm. FPL cho năm 2017 (được sử dụng cho bảo hiểm 2018) là $ 12,060 cho người độc thân.
- Để tìm hiểu xem thu nhập của Tom so với FPL như thế nào, hãy sử dụng:
thu nhập ÷ FPL x 100.
$ 23.000 ÷ $ 12,060 x 100 = 191.
Thu nhập của Tom là 191% FPL. - Sử dụng bảng dưới đây, Tom dự kiến sẽ đóng góp từ 4,03 đến 6,34% thu nhập của mình. Chúng ta phải xác định tỷ lệ phần trăm của con đường cùng với quang phổ đó anh ta có thu nhập là 191 phần trăm của FPL. Chúng tôi làm điều đó bằng cách lấy 191-150 = 41, và sau đó chia cho 50 (tổng số chênh lệch giữa 150 và 200 phần trăm của FPL. 41/50 = 0,82, hoặc 82 phần trăm.
- Tiếp theo, chúng tôi xác định con số nào là 82% trong khoảng từ 4.03 đến 6.34. Chúng tôi sử dụng 6,34-4,03 = 2,31 và chiếm 82%. 2,31 nhân với 0,82 = 1,89. Vì vậy, chúng tôi bắt đầu với 4.03 và thêm 1.89, và điều đó mang lại cho chúng tôi 82 phần trăm con đường dọc theo phạm vi đó. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Tom dự kiến sẽ trả 5,92% thu nhập của mình cho kế hoạch bạc chuẩn.
- Để tính toán bao nhiêu Tom được dự kiến sẽ đóng góp, hãy sử dụng phương trình này:
5.92 ÷ 100 x thu nhập = Đóng góp dự kiến của Tom.
5,92 ÷ 100 x 23.000 đô la = 1,361,60 đô la.
Tom dự kiến sẽ đóng góp 1.361,60 đô la cho một năm, hoặc $ 113,47 mỗi tháng, đối với chi phí bảo hiểm y tế của anh ta. Trợ cấp tín dụng thuế cao cấp trả phần còn lại của chi phí của chương trình sức khỏe chuẩn. - Chương trình bảo hiểm y tế tiêu chuẩn tại bảo hiểm y tế của Tom có giá $ 3,900 mỗi năm hoặc $ 325 mỗi tháng. Sử dụng phương trình này để tìm ra số tiền trợ cấp:
Chi phí của kế hoạch chuẩn - dự kiến đóng góp = số tiền trợ cấp.
$ 3,900 - $ 1,361,60 = $ 2,538,40.
Trợ cấp tín dụng thuế cao cấp của Tom sẽ là $ 2,538,40 mỗi năm hoặc $ 211,53 mỗi tháng.
Nếu Tom chọn kế hoạch chuẩn, hoặc một kế hoạch $ 325 mỗi tháng, anh ta sẽ trả $ 113,47 mỗi tháng cho bảo hiểm y tế của mình. Nếu anh ta chọn một kế hoạch trị giá $ 425 mỗi tháng, anh ta sẽ trả $ 213,47 hàng tháng cho bảo hiểm y tế của mình. Nếu anh ta chọn một kế hoạch có giá 225 đô la mỗi tháng, anh ta sẽ chỉ phải trả 13,47 đô la mỗi tháng cho bảo hiểm y tế của mình.
Khoản đóng góp dự kiến của bạn đối với phí bảo hiểm sức khỏe 2018 của bạn
| Nếu thu nhập của bạn là: | Đóng góp dự kiến của bạn sẽ là: |
|---|---|
| 100% -132% mức nghèo | 2,01% thu nhập của bạn |
| 133% -149% mức nghèo | 3,02% -4.03% thu nhập của bạn |
| 150 -% - 199% mức nghèo | 4,03% -6,34% thu nhập của bạn |
| 200% -249% mức nghèo | 6,34% -8,1% thu nhập của bạn |
| 250% -299% mức nghèo | 8,1% -9,56% thu nhập của bạn |
| 300% -400% mức nghèo | 9,56% thu nhập của bạn |
> Nguồn:
> Congress.gov, S.761, Đạo luật tùy chọn chăm sóc sức khỏe năm 2017.
> Bộ Y tế và Dịch vụ Nhân sinh, Bảo vệ Bệnh nhân và Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng: Ổn định Thị trường . Ngày 13 tháng 4 năm 2017.
> Dịch vụ doanh thu nội bộ, thủ tục doanh thu 2016-24 .
> Dịch vụ doanh thu nội bộ, thủ tục doanh thu 2017-36 .