Một tài khoản tiết kiệm sức khỏe đánh bại một sự sắp xếp chi tiêu linh hoạt trong thời gian dài
Tự hỏi đó là động thái thông minh hơn, đưa tiền vào Tài khoản tiết kiệm sức khỏe hoặc đưa nó vào một thỏa thuận chi tiêu linh hoạt? Mặc dù bạn có thể bị buộc phải chọn một người khác vì quy tắc đủ điều kiện, nếu bạn có lựa chọn, HSA cung cấp một số lợi thế so với FSA. Dưới đây là sáu lý do lớn nhất mà HSA tốt hơn FSA.
1 -
Bạn sở hữu HSA của bạn. Chủ nhân của bạn sở hữu FSA của bạn.Sắp xếp chi tiêu linh hoạt của bạn được chủ sở hữu kỹ thuật sở hữu, chứ không phải bởi bạn. Khi bạn đóng góp tiền cho FSA của mình, bạn đang bỏ tiền vào tài khoản mà bạn không sở hữu. Được cấp, chủ lao động của bạn sử dụng số tiền này để thanh toán cho các chi phí y tế xuất túi của bạn . Tuy nhiên, bạn cũng có thể mất tiền trong FSA của mình.
Nếu bạn nghỉ việc và có tiền trong FSA của bạn, số tiền đó - số tiền đến từ tiền lương của bạn — bị mất cho chủ nhân của bạn. Tìm hiểu thêm về điều này trong “ Điều gì sẽ xảy ra với FSA của tôi khi tôi rời khỏi công việc của tôi? ”
Bạn thậm chí có thể mất tiền trong FSA của bạn nếu bạn không bị mất việc. Vào cuối mỗi năm, số tiền chưa chi còn lại trong FSA của bạn bị mất cho chủ nhân của bạn. Mặc dù chủ lao động của bạn có tùy chọn để chuyển tới 500 đô la còn lại trong FSA của bạn cho FSA năm tới của bạn, nhưng không bắt buộc phải làm như vậy. Nếu bạn còn lại hơn 500 đô la vào cuối năm, khoản tiền thừa phải bị mất.
Ngược lại, vì bạn sở hữu HSA , bạn không bao giờ bị mất tiền trong đó. Đó là của bạn. Bạn quản lý nó. Bạn quyết định cách chi tiêu. Bạn gọi các mũi chích ngừa. Số tiền chỉ kéo dài từ một năm đến năm tiếp theo, và nếu bạn không cần phải sử dụng nó cho chi phí y tế, nó chỉ tiếp tục tích lũy.
2 -
Bạn có thể đầu tư tiền vào HSA của bạn, nhưng không phải FSA của bạn.Khi bạn bỏ tiền vào một FSA, số tiền ngồi ở đó không làm gì cho đến khi bạn chi tiêu vào chi phí y tế xuất túi hoặc bị mất tiền.
Khi bạn bỏ tiền vào HSA, bạn có thể đầu tư số tiền đó. Tiền lãi và thu nhập từ các khoản đầu tư của bạn tăng thuế hoãn lại như trong 401 (k) hoặc IRA.
Khi bạn rút thu nhập và sử dụng tiền cho một chi phí y tế đủ điều kiện, bạn không phải trả thuế thu nhập trên đó. Thật khó để đánh bại một khoản đầu tư được khấu trừ thuế khi tiền vào, tăng thuế hoãn lại và không được miễn thuế khi rút tiền (nếu bạn rút tiền ngoài chi phí y tế, bạn phải trả thuế, cộng thêm tiền phạt nếu bạn rút tiền trước tuổi 65).
3 -
Bạn có thể có HSA ngay cả khi không có việc làm.FSA của bạn được liên kết với công việc của bạn. Bạn không thể tự khởi động FSA. FSA là một phần của kế hoạch phúc lợi của nhân viên.
HSA của bạn không nhất thiết liên quan đến công việc của bạn. Bạn có thể bắt đầu HSA ngay cả khi bạn thất nghiệp. Trong khi một số nhà tuyển dụng giúp nhân viên thiết lập một HSA và một số thậm chí đóng góp tiền vào HSA của nhân viên, bản thân HSA không liên quan đến công việc. Nếu bạn bị mất việc làm, HSA và tất cả số tiền trong đó — ngay cả số tiền mà chủ nhân của bạn đóng góp — là số tiền bạn giữ lại.
Một báo trước: để bắt đầu hoặc đóng góp cho HSA, quý vị phải có một Chương Trình Y Tế Có Mức Khấu Trừ Cao hoặc HDHP đủ tiêu chuẩn. Nếu bạn không có HDHP, bạn không thể đóng góp HSA. Nếu bạn mở HSA trong khi bạn có HDHP và sau đó mất HDHP, bạn có thể giữ HSA và tiếp tục rút tiền. Tuy nhiên, bạn không thể thực hiện thêm bất kỳ đóng góp nào cho HSA của bạn cho đến khi bạn được bao trả theo HDHP một lần nữa.
4 -
Mất việc? Bạn có thể trả tiền cho COBRA với HSA nhưng không phải là FSA.Phí bảo hiểm sức khỏe liên tục của COBRA được tính là chi phí y tế đủ điều kiện cho HSA của quý vị. Nếu bạn bị mất việc làm và quyết định giữ lại chương trình bảo hiểm sức khỏe dựa trên công việc của bạn thông qua COBRA, bạn có thể lấy tiền từ HSA của bạn để trả phí bảo hiểm hàng tháng. Bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập hoặc tiền phạt đối với tiền rút từ HSA của bạn cho mục đích này.
Tuy nhiên, bạn không thể sử dụng tiền trong FSA của mình để thanh toán phí bảo hiểm y tế, ngay cả đối với COBRA.
5 -
HSA của bạn là một cách khác để tiết kiệm tiền hưu trí.HSA có thể được sử dụng như một phương tiện để cất giấu tiền tiết kiệm được hoãn thuế để nghỉ hưu, nhưng vẫn có tiền ngay khi có nhu cầu y tế.
Trong khi các khoản tiền này được đánh dấu về mặt kỹ thuật cho chi phí y tế chưa được hoàn trả, một khi bạn đã 65 tuổi, bạn có thể rút tiền khỏi HSA vì bất kỳ lý do gì mà không phải trả tiền phạt. Nếu bạn sử dụng quỹ HSA cho chi phí y tế đủ điều kiện, bạn không phải trả thuế thu nhập khi rút tiền. Nếu bạn rút tiền cho các chi phí phi y tế sau khi bạn 65 tuổi, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập đối với tiền, nhưng không bị phạt.
Khi bạn 65 tuổi, bạn có thể sử dụng số tiền HSA của bạn để thanh toán phí bảo hiểm Medicare , tuy nhiên bạn không thể trả tiền cho bảo hiểm bổ sung của Medicare như Medigap với quỹ HSA.
Không giống như IRA, có (cho đến nay) không yêu cầu bạn phải phân phối tối thiểu mỗi năm từ HSA của bạn. Bạn có thể để lại tiền trong đó, tăng thuế hoãn lại, miễn là bạn thích. Và có, nó có thể đi đến người thụ hưởng được chỉ định của bạn khi bạn chết.
Nguồn:
- Bộ Tư vấn Trung tâm Tài nguyên Ngân khố Hoa Kỳ. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Truy cập ngày 20 tháng 8 năm 2014.
- Ấn phẩm IRS 969.
- 26 Bộ luật Hoa Kỳ § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Truy cập ngày 20 tháng 8 năm 2014.
6 -
Giới hạn đóng góp cao hơn cho HSAVào năm 2018, nếu bạn có bảo hiểm HDHP cho riêng mình, bạn có thể đóng góp tối đa $ 3,450 cho HSA, cộng thêm $ 1,000 nếu bạn 55 tuổi trở lên (đóng góp từ bạn hoặc chủ lao động của bạn hoặc kết hợp cả hai) . Nếu bạn có bảo hiểm gia đình theo HDHP, bạn có thể đóng góp tới $ 6,900 cho một HSA vào năm 2018.
Tuy nhiên, với FSA, giới hạn đóng góp tối đa cho năm 2018 là $ 2.650 (bất kể nhân viên có bảo hiểm sức khỏe gia đình hay bảo hiểm đơn lẻ).
Cả hai khoản đóng góp FSA và HSA đều làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của quý vị, nhưng các khoản đóng góp HSA có khả năng hạ thấp AGI của quý vị nhiều hơn khoản đóng góp của FSA.
> Nguồn:
> Dịch vụ doanh thu nội bộ. Quy trình doanh thu 2017-37 .
> Dịch vụ doanh thu nội bộ. Quy trình doanh thu 2017-58 .