Không giống như Tài khoản chi tiêu linh hoạt , bạn có thể giữ Tài khoản tiết kiệm sức khỏe của mình khi bạn rời công việc. Ngay cả khi bạn mở HSA của bạn liên quan đến một Kế Hoạch Sức Khỏe Khấu Trừ Cao (HDHP) mà bạn nhận được từ công việc của mình, bản thân HSA là của bạn. Tất cả số tiền trong đó, bao gồm cả những đóng góp mà chủ nhân của bạn đã thực hiện, những đóng góp bạn đã tạo và sở thích, thuộc về bạn.
Trả phí bảo hiểm COBRA bằng tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn.
Nếu bạn đang mất bảo hiểm y tế do nghỉ việc, bạn có thể sử dụng số tiền đó trong HSA của bạn để trả phí bảo hiểm hàng tháng cho việc tiếp tục bảo hiểm sức khỏe của COBRA . Đây được coi là chi phí y tế đủ điều kiện; bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập hoặc phạt 20% khi rút HSA đối với phí bảo hiểm COBRA.
Nếu bạn không đủ tiền mua COBRA, không muốn tiếp tục chương trình sức khỏe hiện tại của bạn, hoặc không đủ điều kiện tham gia COBRA ? Miễn là bạn đang nhận trợ cấp thất nghiệp liên bang hoặc tiểu bang, bạn có thể rút tiền trong HSA của bạn để trả phí bảo hiểm y tế. Ví dụ, quý vị có thể mua một chương trình sức khỏe từ chương trình trao đổi bảo hiểm y tế Affordable Care Act của tiểu bang và sử dụng tiền từ HSA của quý vị để trả phí bảo hiểm. Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, thậm chí bạn có thể đủ điều kiện nhận trợ cấp của chính phủ để giúp bạn trả phí bảo hiểm hàng tháng để các khoản tiền HSA của bạn tăng thêm.
Tuy nhiên, ngay sau khi bạn ngừng nhận trợ cấp thất nghiệp, đừng quên ngừng sử dụng quỹ HSA của bạn để thanh toán phí bảo hiểm y tế đó.
Sử dụng HSA của bạn như một quỹ khẩn cấp
Số tiền trong HSA của quý vị có thể được rút để thanh toán chi phí y tế. Nhưng bạn không phải rút tiền từ HSA của bạn khi bạn có chi phí y tế.
Thay vào đó, bạn có thể thanh toán hóa đơn y tế của mình bằng tiền khác (sau thuế) và giữ biên lai. Sau đó, vài tháng hoặc nhiều năm hoặc nhiều thập kỷ sau, bạn có thể rút tiền từ HSA để hoàn trả chi phí y tế mà bạn đã trả bằng tiền sau thuế (điều này giả định bạn không ghi chi phí y tế trên tờ khai thuế của bạn trong năm bạn trả tiền cho họ, bạn không bao giờ có thể tăng gấp đôi thuế của bạn, vì vậy nếu bạn ghi lại khoản khấu trừ, bạn cũng không thể hoàn lại tiền của mình bằng tiền HSA trước thuế).
Vì vậy, một số người đối xử với HSA của họ như một quỹ khẩn cấp, đầu tư vào cổ phiếu hoặc trái phiếu hoặc tài khoản mang lãi suất, với lợi nhuận tăng trưởng miễn thuế từ một năm tới năm tiếp theo. Họ thanh toán tất cả các hóa đơn y tế của họ với các quỹ khác, và lưu các hóa đơn. Sau đó, nếu họ cần tiền — vì mất việc làm, ví dụ — họ có thể rút nhiều tiền từ HSA như họ đã chi cho hóa đơn y tế trong thời gian họ có HSA. Và việc rút tiền không bị đánh thuế, vì nó được sử dụng một cách kỹ thuật để chi trả cho chi phí y tế, chỉ vài tháng hoặc nhiều năm sau khi thực tế.
Mất kế hoạch sức khỏe được khấu trừ cao của bạn? Dừng đóng góp HSA của bạn.
Nếu quý vị mất bảo hiểm y tế HDHP, quý vị sẽ không thể đóng góp cho HSA của mình cho đến khi quý vị lấy lại bảo hiểm HDHP.
Điều này đúng ngay cả khi quý vị nhận bảo hiểm y tế từ một loại chương trình sức khỏe khác. Không có HDHP nghĩa là bạn không được phép đóng góp cho HSA của bạn.
Tuy nhiên, quý vị có thể rút tiền miễn phí, không phạt tiền từ HSA để thanh toán chi phí y tế đủ điều kiện cho dù quý vị có HDHP, có loại bảo hiểm y tế khác hoặc không có bảo hiểm.
Vì vậy, nếu bạn nhận được HDHP từ chủ nhân mới của bạn, hoặc mua HDHP của riêng bạn ( thông qua trao đổi ở tiểu bang của bạn hoặc ngoại hối), bạn có thể tiếp tục đóng góp cho HSA của bạn. Nếu bạn chuyển sang một loại bảo hiểm y tế khác, hoặc kết thúc hoàn toàn không có bảo hiểm trong một thời gian, bạn không thể đóng góp bất cứ điều gì cho HSA trong thời gian bạn không có bảo hiểm HDHP.
Nhưng nếu bạn kết thúc bảo hiểm HDHP trước khi kết thúc năm, và bạn có bảo hiểm HDHP kể từ ngày 1 tháng 12, bạn có thể đóng góp toàn bộ số tiền HSA của bạn cho năm đó ($ 3,450 vào năm 2018 nếu bạn có bảo hiểm cho chính mình dưới HDHP, hoặc $ 6.850 nếu quý vị có bảo hiểm cho bản thân và ít nhất một thành viên khác trong gia đình theo HDHP). Nhưng có một báo trước: Sau đó quý vị phải giữ bảo hiểm HDHP của mình trong suốt năm tới (đây được gọi là giai đoạn thử nghiệm) hoặc nếu không quý vị sẽ phải trả tiền thuế và một khoản phạt đối với một số khoản đóng góp HSA quý vị đã thực hiện trong năm khi bạn không có bảo hiểm HDHP cho cả năm.
Nghỉ hưu? Quy tắc đặc biệt áp dụng cho tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn.
Khi bạn đã 65 tuổi, bạn có thể rút tiền từ HSA vì bất kỳ lý do nào mà không phải đối mặt với mức phạt 20% đối với các khoản tiền rút phi y tế. Tuy nhiên, chỉ số tiền bạn rút cho các chi phí y tế đủ điều kiện sẽ được miễn thuế. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thường xuyên đối với số tiền bạn rút cho các mục đích phi y tế.
Phí bảo hiểm Medicare được coi là chi phí y tế đủ điều kiện, nhưng các chính sách bổ sung của Medicare như Medigap thì không. Bạn sẽ phải trả thuế thu nhập đối với số tiền rút HSA được sử dụng cho phí bảo hiểm Medigap, nhưng khoản tiền rút HSA bạn sử dụng cho phí bảo hiểm Medicare sẽ không được miễn thuế.
Quý vị có thể không còn đóng góp cho HSA của mình sau khi đã ghi danh vào Medicare.
Muốn thay đổi người giám hộ HSA?
Bạn không cần phải giữ HSA của bạn với cùng người giám hộ; bạn có thể chuyển HSA của bạn từ người giám hộ này sang người giám hộ khác. Bạn có thể xem xét làm điều này nếu
- Bạn không hài lòng với các khoản lệ phí giám sát HSA hiện tại của bạn.
- Bạn không hài lòng với các lựa chọn đầu tư mà người giám sát HSA hiện tại của bạn cho phép.
- Người quản lý hiện tại của bạn cung cấp dịch vụ quản lý HSA trực tuyến và bạn muốn nhận dịch vụ khách hàng trực tiếp bằng cách đi vào chi nhánh ngân hàng địa phương của bạn.
Thay đổi từ một người giám hộ HSA sang người khác có thể được thực hiện bằng cách chuyển giao trực tiếp tài sản giữa người giám hộ. Nói cách khác, người giám hộ HSA cũ của bạn chuyển tiền trực tiếp cho người giám hộ HSA mới của bạn. Thực hiện theo các quy tắc trong Ấn phẩm IRS 969, “Không bao gồm số tiền được chuyển làm thu nhập, khấu trừ dưới dạng khoản đóng góp hoặc bao gồm số tiền đó dưới dạng phân phối trên Biểu mẫu 8889.”
Một số người giám hộ tính phí chuyển tài sản hoặc đóng tài khoản, vì vậy hãy đảm bảo bạn yêu cầu.
> Nguồn:
> Dịch vụ doanh thu nội bộ. Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) trong nháy mắt.