Trợ cấp đủ điều kiện chủ yếu là thu nhập, nhưng nó có thể trở nên phức tạp
Tín dụng thuế cao cấp — còn được gọi là trợ cấp — là một thành phần chính của phần "hợp lý" của Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng. Đối với hầu hết các phần, họ có sẵn cho các hộ gia đình có thu nhập thấp và trung bình mua bảo hiểm y tế của họ, và họ đảm bảo rằng phí bảo hiểm nằm trong phạm vi được coi là giá cả phải chăng.
Nhưng trong thực tế, nó phức tạp hơn một chút.
Bạn có thể sử dụng máy tính trợ cấp tổng quát hoặc máy tính trợ cấp có sẵn trên Healthcare.gov hoặc trang web trao đổi của tiểu bang của bạn, nhưng luôn có những câu hỏi về ai đủ điều kiện và ai không và cách tính toán trợ cấp đưa ra kết quả của họ.
Đủ điều kiện ngoài thu nhập
Mặc dù thu nhập là yếu tố chính trong việc xác định tính đủ điều kiện, có những yếu tố khác được cân nhắc. Bạn phải có mặt hợp pháp tại Hoa Kỳ để mua bảo hiểm thông qua trao đổi - được trợ cấp hay không.
Và để đủ điều kiện nhận trợ cấp, bạn không thể tiếp cận với một chương trình bảo hiểm sức khỏe do nhà tuyển dụng tài trợ cung cấp giá trị tối thiểu và được coi là hợp lý. Trong năm 2016, "giá cả phải chăng" được định nghĩa là bảo hiểm không chiếm hơn 9,66 phần trăm thu nhập của hộ gia đình (điều này sẽ tăng nhẹ, lên 9,69 phần trăm, vào năm 2017).
Nhưng điều quan trọng là phải hiểu rằng thử nghiệm khả năng chi trả này chỉ áp dụng cho phí bảo hiểm của nhân viên.
Nếu bảo hiểm gia đình có sẵn thông qua kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, khoản phí bảo hiểm mà khoản lương được khấu trừ cho cả gia đình KHÔNG được xem xét khi xác định xem chương trình bảo hiểm của nhà tuyển dụng có hợp lý hay không.
Vì vậy, nếu phí bảo hiểm của nhân viên thấp hơn 9,66 phần trăm thu nhập, và nếu kế hoạch sử dụng lao động có sẵn cho gia đình còn lại, cả gia đình được coi là có quyền sử dụng bảo hiểm sức khỏe "có giá cả phải chăng" (và do đó không ai trong số họ đủ điều kiện nhận trợ cấp trong trao đổi), mặc dù thực tế là phí bảo hiểm cho cả gia đình có thể cao hơn 9,66 phần trăm thu nhập.
Ngưỡng thấp hơn cho các khoản trợ cấp khác nhau theo tiểu bang
Khi ACA được viết, kế hoạch là để hội đủ điều kiện nhận Medicaid ở mọi tiểu bang được tăng lên tới 138 phần trăm mức nghèo bắt đầu từ năm 2014, và trợ cấp bảo hiểm bắt đầu ở ngưỡng đó và kéo dài tới 400 phần trăm mức nghèo. Về cơ bản, tất cả mọi người có thu nhập từ 0 đến 400 phần trăm mức nghèo sẽ được tiếp cận với bảo hiểm y tế giá cả phải chăng.
Nhưng khi Tòa án Tối cao cai trị vào năm 2012 rằng các quốc gia có thể chọn không tham gia mở rộng Medicaid, nó gây ra vấn đề. Không có điều khoản nào trong ACA để mở rộng trợ cấp dưới 100% mức nghèo, và đó vẫn là trường hợp (một cách ngẫu nhiên, về cơ bản nó là một trục trặc dự thảo cho phép ngưỡng trợ cấp đủ thấp hơn 100% nghèo đói - thay vì 138% nghèo đói - ở những bang mà cuối cùng không mở rộng Medicaid).
Tính đến tháng 7 năm 2016, có 19 tiểu bang nơi việc mở rộng Medicaid chưa có hiệu lực. Việc mở rộng có hiệu lực tại Louisiana vào tháng 6 năm 2016, nhưng nếu không, bản đồ mở rộng phạm vi bảo hiểm vẫn trông giống như đã thực hiện vào cuối năm 2015.
Wisconsin cung cấp bảo hiểm Medicaid cho tất cả mọi người có thu nhập lên tới 100% nghèo đói, nhưng ở 18 tiểu bang khác, có khoảng cách bảo hiểm cho người lớn có thu nhập dưới mức nghèo - họ chỉ hội đủ điều kiện nhận Medicaid nếu họ đủ điều kiện dựa trên hiện trạng của tiểu bang , thường rất nghiêm ngặt, hướng dẫn và họ không đủ điều kiện nhận trợ cấp cao cấp nếu thu nhập hộ gia đình của họ thấp hơn mức nghèo.
Ở những tiểu bang mà Medicaid chưa được mở rộng , khả năng đủ điều kiện được trợ cấp bắt đầu ở mức nghèo. Trong năm 2016, đó là $ 11,880 cho một cá nhân và $ 24,300 cho một gia đình bốn người. Những người dưới mức thu nhập này thường không có quyền truy cập thực tế vào phạm vi bảo hiểm.
Ở các tiểu bang nơi Medicaid đã được mở rộng , điều kiện trợ cấp bảo hiểm cao cấp bắt đầu với thu nhập trên 138 phần trăm mức nghèo. Trong năm 2016, đó là 16.394 đô la cho một cá nhân và 33.534 đô la cho một gia đình bốn người. Những người có thu nhập dưới mức này đủ điều kiện nhận Medicaid.
Bạn sử dụng Hướng dẫn mức nghèo nào trong năm?
Một khía cạnh khác của tính toán có thể gây nhầm lẫn là xác định hướng dẫn mức nghèo của năm nên được sử dụng.
Mỗi năm, chính phủ liên bang cập nhật các hướng dẫn mức nghèo vào khoảng cuối tháng Giêng. Điều quan trọng cần lưu ý là có ba bảng khác nhau: một cho DC và 48 tiểu bang liền kề, một cho Alaska, và thứ ba cho Hawaii (do đó đủ điều kiện trợ cấp ở Hawaii và Alaska kéo dài đến thu nhập cao hơn so với phần còn lại của đất nước và hội đủ điều kiện Medicaid cũng mở rộng đến một cấp cao hơn ở những tiểu bang đó, vì cả hai đều đã mở rộng Medicaid).
Ngay sau khi các hướng dẫn về mức nghèo mới được đưa ra, chúng được sử dụng trong thời gian còn lại của năm — và cho đến khi các hướng dẫn của năm tới được đưa ra để xác định tính đủ điều kiện của Medicaid và CHIP.
Nhưng đối với điều kiện trợ cấp bảo hiểm cao cấp, chúng tôi không bắt đầu sử dụng các nguyên tắc mức nghèo mới cho đến khi đăng ký mở bắt đầu vào mùa thu. Thay vào đó, chúng tôi tiếp tục sử dụng các hướng dẫn mức độ nghèo nàn đã được áp dụng khi bắt đầu tuyển sinh mở cho năm hiện tại. Vì vậy, ví dụ, kế hoạch với ngày hiệu lực 2016 có sẵn để mua khi đăng ký mở bắt đầu vào ngày 1 tháng 11 năm 2015. Tại thời điểm đó, các nguyên tắc mức nghèo hiện tại là cho năm 2015. Vì vậy, chúng tiếp tục được sử dụng để xác định đủ điều kiện trợ cấp cho tất cả các kế hoạch 2016 ngày có hiệu lực.
Điều đó có nghĩa là nếu bạn đăng ký một kế hoạch có hiệu lực năm 2016 do sự kiện đủ điều kiện , điều kiện trợ cấp của bạn sẽ tùy thuộc vào mức thu nhập của bạn so với hướng dẫn mức nghèo năm 2015 (tức là trợ cấp sẽ không có sẵn cho gia đình ba người nếu thu nhập của họ vượt quá $ 80,360, tức là 400 phần trăm mức nghèo năm 2015).
Khi đăng ký mở bắt đầu vào mùa thu năm 2016 cho các kế hoạch có hiệu lực vào năm 2017 , các sàn sẽ chuyển sang hướng dẫn mức nghèo năm 2016 được phát hành vào cuối tháng 1 năm 2016. Nhưng trong tháng 11, đăng ký sẽ vẫn có hiệu lực vào tháng 12 năm 2016 đang đăng ký do một sự kiện đủ điều kiện. Đối với họ, con số mức nghèo năm 2015 vẫn sẽ được áp dụng.
Ngưỡng thu nhập cao phụ thuộc vào chi phí kế hoạch của bạn
Các khoản trợ cấp cao cấp về mặt lý thuyết có sẵn cho những người đăng ký có thu nhập lên đến 400 phần trăm mức nghèo. Nhưng điều đó không có nghĩa là tất cả những người đăng ký có thu nhập đến ngưỡng đó thực sự đủ điều kiện nhận trợ cấp cao cấp.
Đó là vì các khoản trợ cấp cao cấp được thiết kế để giữ chi phí của gói Silver thấp thứ hai bằng hoặc thấp hơn tỷ lệ phần trăm được xác định trước của thu nhập của từng người nộp đơn (phần trăm thay đổi tùy theo thu nhập của bạn), giả sử thu nhập của họ không vượt quá 400% của mức nghèo đói.
Nhưng nếu phí bảo hiểm chưa được trợ cấp của gói dịch vụ Silver giá thấp thứ hai có sẵn cho bạn đã thấp hơn tỷ lệ phần trăm được xác định trước của thu nhập của bạn, không cần trợ cấp. Kịch bản này đặc biệt có khả năng xảy ra khi mọi người sống ở các khu vực có bảo hiểm y tế có chi phí thấp hơn và cho những người đăng ký trẻ tuổi hơn. Vì vậy, nó không phải là không phổ biến cho những người trẻ tuổi để thấy rằng họ không đủ điều kiện cho trợ cấp cao cấp ngay cả với thu nhập dưới 400 phần trăm của mức nghèo.
Tất cả các khoản trợ cấp phải được đối chiếu khi bạn nộp tờ khai thuế của mình
Trợ cấp cao cấp còn được gọi là tín dụng thuế trả trước (APTC). Đó là vì trợ cấp thực sự là một khoản tín dụng thuế, và nếu nó được trả cho hãng bảo hiểm sức khỏe của bạn mỗi tháng để giảm số tiền bạn phải trả phí bảo hiểm, nó được trả trước, thay vì vào thời điểm nộp thuế.
Thông thường các khoản tín dụng thuế không thể được yêu cầu cho đến khi bạn nộp thuế sau khi kết thúc năm, nhưng điều đó sẽ không hoạt động tốt trong trường hợp này vì nhiều người sẽ tìm thấy phí bảo hiểm hàng tháng của họ mà không có APTC.
Nếu một APTC được trả thay cho bạn trong năm, bạn — và IRS — sẽ nhận được Mẫu 1095-A từ cuộc trao đổi vào tháng Giêng. Bạn sẽ sử dụng thông tin trên biểu mẫu đó để điều chỉnh APTC của bạn với khoản tín dụng thuế cao cấp mà bạn thực sự có quyền, khi thu nhập của bạn đã được hoàn tất trong năm.
Nguồn:
Sở Y tế và Dịch vụ Nhân sinh, Văn phòng Trợ lý Bộ trưởng Kế hoạch và Đánh giá, Hướng dẫn Nghèo đói kể từ ngày 1/25/2016.
Dịch vụ doanh thu nội bộ, thủ tục doanh thu 2014-62 .
Dịch vụ doanh thu nội bộ, thủ tục doanh thu 2016-24 .